은행 용어 - 내역대사

가령 거래내역 db에 있다고 100%맞다고 신뢰할 수는 없죠. 전산처리된 데이터가 진짜 맞냐 검증을 해보는 거에요. 가령 우리집 월지출이 천만원이다 이러면 남편이쓴 가계부 지출내역과 와이프가 쓴 가계부 지출내역을 비교해보는 것입니다.

---------------------

https://ibosuk.tistory.com/m/322

2.9. 거래(단순 거래와 분할 거래, 대사) - 개념 설명과 자습서 번역

https://www.gnucash.org/viewdoc.phtml?rev=3&lang=C&doc=guide 를 번역하며 그누 캐시를 스터디하고 있습니다. 2.9.3. 단순 거래와 분할 거래 그누 캐시에서 각 거래는 최소한 두 개의 분할을 갖지만 두 개 이상의 분할을 가질 수도 있습니다. 단 두 개의 분할만을 가진 거래는 현재 계정과 다른 대상 계정만이 연관되기 때문에 이런 거래를 단순 거래라 합니다. 3개 이상의 분할을 가진 거래는 분할 거래라 합니다. 등록기가 기본 원장 모드 일 때는 현재 계정과 연관되는 분할들의 요약이 표시됩...

ibosuk.tistory.com

2.9.3. 단순 거래와 분할 거래

​

그누 캐시에서 각 거래는 최소한 두 개의 분할을 갖지만 두 개 이상의 분할을 가질 수도 있습니다. 단 두 개의 분할만을 가진 거래는 현재 계정과 다른 대상 계정만이 연관되기 때문에 이런 거래를 단순 거래라 합니다. 3개 이상의 분할을 가진 거래는 분할 거래라 합니다.

​

​

등록기가 기본 원장 모드 일 때는 현재 계정과 연관되는 분할들의 요약이 표시됩니다. 단순 거래라면 대체 열에 자금이 대체될 다른 계정을 표시하고 분할 거래라면 대체 열에 '-- 분할 거래 --'를 표시합니다. 이때 분할 거래를 선택한 상태에서 툴바의 [분할] 버튼을 클릭하면 개별 분할 들을 볼 수 있습니다.

​

분할 거래의 경우 거래의 첫 라인은 거래 라인으로 날짜와 번호(수표번호 등), 상세 설명, 현재 계정과 연관된 금액 합계, 잔액을 표시합니다. 확장 뷰의 대체 열은 열 제목과 함께 표시가 없어지고 자세한 내용은 거래를 구성하는 각 분할에서 확인해야 합니다. 

​

※ 주의

계정 등록기는 현재 계정이 있는 분할을 가진 거래들을 표시합니다. 특정 거래에 하나 이상의 분할이 해당 계정과 연관되어 있다면 기본 원장 모드와 원장 자동 분할 모드에서는 해당 계정과 연관된 분할을 기준으로 각 분할마다 해당 거래를 모두 표시합니다. 그렇지만 거래 일지 모드에서는 이런 거래는 여러 분할에 연관되어 있더라도 거래는 한 번만 표시합니다. 

​

거래 라인 아래 부분은 분할 라인들로 회색으로 구분 표시됩니다. 특정 분할 라인을 선택하면 등록기의 열 제목들은 분할 관련 내용으로 바뀝니다:

 

위의 그림은 분할을 선택했을 때의 열 제목의 변화를 보여 줍니다.

​

각 분할은 직접 입력하거나 목록에서 선택할 수 있는 작업 또는 분할 유형 항목과 함께 분할을 설명하는 메모 항목을 가집니다. 각 분할은 한 계정과 연관되며 앞서 설명한 계정 입력 방식을 사용할 수 있습니다. R이라 표시된 열은 각 분할의 대사 여부를 표시합니다. 분할의 마지막 두 항목은 입금 또는 인출된 금액을 나타냅니다.

 

"2.1 회계의 기본 개념"에서 다루었듯이 각 거래의 차변 합계(좌측 열의 항목들)와 대변 합계(우측 열의 항목들)는 동일해야만 합니다. 위의 예제에서 차변 합계와 대변 합계가 일치하므로 거래는 잔액이 맞는 것입니다. 보시는 것처럼 거래 라인의 차변 금액은 결제 계좌 분할의 금액과 일치합니다. 왜 이렇게 두 번 보이는 것일까요? 거래 라인은 현재 계정에 미치는 거래 영향을 단순하게 요약하는 것이기 때문입니다. 다른 계정에서도 같은 거래가 보이는데 이 또한 해당 계정에 미치는 그 거래의 영향을 보여줍니다. 상대 계정을 나타내는 분할을 선택한 상태에서 툴바의 이동 버튼을 누르면 상대 계정의 해당 거래로 간편하게 이동할 수 있습니다.

​

이 예제에서는 수익:급여 계정으로 이동하면 그누 캐시가 수익:급여 계정 등록기에서 동일한 계정을 보여 주는 것을 확인할 수 있습니다:

위의 그림은 수익:급여 계정으로의 이동을 보여 줍니다.

​

주의할 점은 거래 라인의 합계가 결제 계좌 대신에 거래가 수익:급여 계정 미치는 영향을 요약하고 있다는 것입니다. 현재 작업하고 있는 것이 수익:급여 계정 등록기이기 때문입니다. 분할은 결제 계좌와 동일하지만 거래 라인은 수익:급여 계정의 대변을 표시합니다.

​

 

​

2.9.3.1. 단순 거래 예제

​

앞장에서 생성했던 계정 과목표 gcashdata_3를 열고 결제 계좌 자산 계정을 더블 클릭합니다. 그누 캐시에서는 계정들을 생성할 때 기초 잔액을 입력하는 것으로 시작하는 것이 보통입니다.

 

첫 거래 행에서 날짜를 입력하고 탭키로 상세 설명으로 이동하여 설명을 입력합니다.(예, "기초 잔액") 탭으로 대체 항목으로 이동하여 자본:기초 잔액을 선택하고(자본 아래 기초 잔액 계정이 없는 경우에는 생성합니다) 입금 항목에 1,000,000을 입력하고 탭키나 엔터키로 입력을 완료한 후 엔터키를 입력하여 거래 입력을 끝냅니다. 입력이 끝나면 맨 우측 잔액에 금액이 나타납니다. 입력 후의 계정 등록기는 아래와 같은 모습입니다.